Operational Context

الضمانات والالتزامات بموجب FCA الملحق 1: استخدام التمويل التجاري والحدود غير المصرفية

تُستخدم خطابات الاعتماد الاحتياطية وضمانات الطلب بموجب URDG 758 بشكل شائع في تمويل التجارة الدولية للتخفيف من المخاطر. ومع ذلك، فإن الاستقلال التعاقدي لهذه الأدوات عن المعاملة الأساسية قد يكون غير واضح في بعض الأحيان. يمكن أن يؤدي هذا الغموض إلى نزاعات بين المشترين والبائعين فيما يتعلق بنطاق التغطية وأي مطالبات محتملة قد تنشأ.

توفر إرشادات هيئة الرقابة المالية بشأن خدمات الملحق 1، والتي تتضمن الضمانات والالتزامات، رؤى قيمة حول ما يشكل نشاطًا تجاريًا وكيفية ارتباطه بتوفير هذه الأدوات. لتحديد ما إذا كان النشاط يتم تنفيذه كعمل تجاري، سيتم أخذ عوامل مثل العنصر التجاري، والمنفعة التجارية، وصلته بالأنشطة التجارية الأخرى، والانتظام/التكرار في الاعتبار.

وفي سياق خطابات الاعتماد الاحتياطية وضمانات الطلب، يعد فهم الاستقلال التعاقدي عن المعاملة الأساسية أمرًا بالغ الأهمية لضمان استخدام هذه الأدوات بفعالية في المعاملات التجارية الدولية. يتضمن ذلك التعرف على الاختلافات بين الضمان وخطاب الاعتماد، بالإضافة إلى آثار URDG 758 على نطاق التغطية والمطالبات المحتملة.

Why it matters

تعد متطلبات التسجيل للمؤسسات المالية المدرجة في الملحق 1 بموجب لوائح غسل الأموال (MLRs) التابعة لهيئة السلوك المالي (FCA) جانبًا مهمًا لضمان نزاهة أنشطة تمويل التجارة في المملكة المتحدة. توضح المذكرات التوجيهية الصادرة عن هيئة الرقابة المالية (FCA) خدمات محددة تقع ضمن نطاق الملحق 1، بما في ذلك الضمانات والالتزامات، التي ترتبط بشكل مباشر بخطابات الاعتماد الاحتياطية وضمانات الطلب بموجب القواعد الموحدة لطلب الضمانات (URDG) 758.

يجب على المؤسسات المالية المؤسسية التي تقدم هذه الخدمات التسجيل لدى هيئة الرقابة المالية (FCA) باعتبارها مؤسسة مالية في الملحق 1، مما يدل على التزامها بالالتزام بلوائح مكافحة غسيل الأموال. تتضمن عملية التسجيل تقديم نموذج طلب مكتمل وتقديم المستندات ذات الصلة ودفع الرسوم المرتبطة. قد يؤدي عدم الامتثال لهذه المتطلبات إلى رفض الطلب أو حتى يؤدي إلى فقدان التسجيل.

يؤكد تركيز هيئة الرقابة المالية (FCA) على تقييمات اللياقة والملكية على أهمية ممارسات إدارة المخاطر القوية داخل المؤسسات التي تقدم الضمانات والالتزامات. يجب أن يخضع كبار الأفراد المسؤولين عن إجراء أنشطة الملحق 1 لفحوصات خدمة الإفصاح والحظر (DBS)، للتأكد من أنهم مناسبون للتعامل مع المعلومات المالية الحساسة. من خلال التسجيل لدى هيئة الرقابة المالية (FCA) والالتزام بهذه المتطلبات، يمكن للمؤسسات المالية المؤسسية الحفاظ على سمعتها كمقدمين موثوقين لخدمات التمويل التجاري مع تقليل مخاطر غسيل الأموال.

النقاط الرئيسية

• للتسجيل كمؤسسة مالية في الملحق 1، يجب على الشركات التي تقدم خدمات مثل الإقراض والتخصيم وإصدار الضمانات أن تستوفي معايير محددة وتقدم نموذج طلب كامل على Connect.
• تأخذ هيئة السلوك المالي (FCA) في الاعتبار عدة عوامل لتحديد ما إذا كان النشاط يتم تنفيذه كعمل تجاري، بما في ذلك العنصر التجاري، والمنفعة، والصلة بالأنشطة الأخرى، وتكرار تقديم الخدمة.
• يجب أن يكون للشركات العاملة في المملكة المتحدة مكتبًا أو مكتبًا رئيسيًا في المملكة المتحدة، أو تقدم خدمات من داخل البلاد، ليتم اعتبارها عاملة في المملكة المتحدة لأغراض التسجيل في الملحق 1.
• لا تحتاج الشركات ذات الأغراض الخاصة المشاركة في الإقراض إلا إلى التسجيل لدى هيئة الرقابة المالية (FCA) إذا كانت هي المُقرض الأصلي، وليس مجرد الحصول على القروض من خلال تحويل الفائدة.
• يجب على المتقدمين إكمال وتقديم النسخة الصحيحة من نموذج التسجيل في الملحق 1 على Connect، بدون نسخ ورقية أو معلومات مفقودة، لتجنب الرفض.
• تتطلب هيئة الرقابة المالية (FCA) الإفصاح وفحص الخدمة لكبار الأفراد الذين يقومون بأنشطة الملحق 1، بالإضافة إلى دفع الرسوم المرتبطة عند تقديم الطلب.

السياق المؤسسي

السياق المؤسسي هيئة السلوك المالي (FCA) هي الجهة التنظيمية الرئيسية للمؤسسات المالية في المملكة المتحدة، وهي مسؤولة عن الإشراف على المؤسسات المالية المدرجة في الملحق 1 والتي تقدم الضمانات والالتزامات، بما في ذلك تلك المشاركة في تمويل التجارة. لضمان الامتثال للوائح مكافحة غسل الأموال (AML)، يجب على الشركات التسجيل كمؤسسة مالية في الملحق 1 إذا كانت تقدم خدمات معينة، مثل الإقراض أو التأجير أو إصدار الضمانات.

تتطلب لوائح غسل الأموال الصادرة عن هيئة مراقبة السلوكيات المالية (FCA) لعام 2017 (MLRs) من الشركات التسجيل والحفاظ على الضوابط اللازمة لمنع غسل الأموال. تتضمن عملية التسجيل تقديم نموذج طلب مكتمل، وتوفير معلومات عن كبار الأفراد المشاركين في أنشطة الملحق 1، والحصول على فحوصات الكشف عن هؤلاء الأفراد. يجب على الشركات أيضًا دفع الرسوم المطلوبة عند التقديم.

توضح المذكرات التوجيهية لهيئة السلوك المالي الخدمات المحددة التي تتطلب التسجيل، بما في ذلك تلك المتعلقة بتمويل التجارة، مثل ضمانات الطلب بموجب القواعد الموحدة لضمانات الطلب (URDG) 758. كما توفر المذكرات التوجيهية معلومات حول كيفية تحديد ما إذا كان النشاط يتم تنفيذه كعمل تجاري وما إذا كان يقع ضمن نطاق المؤسسات المالية المدرجة في الملحق 1.

تم تصميم عملية التسجيل لدى هيئة الرقابة المالية (FCA) للتأكد من أن الشركات لديها ضوابط كافية لمنع غسل الأموال ومخاطر مكافحة غسل الأموال الأخرى. يمكن أن يؤدي عدم التسجيل أو الالتزام بلوائح مكافحة غسل الأموال إلى عواقب وخيمة، بما في ذلك الغرامات والإضرار بالسمعة. على هذا النحو، يجب على الشركات المشاركة في تمويل التجارة مراجعة المذكرات التوجيهية ومتطلبات التسجيل الخاصة بهيئة مراقبة السلوكيات المالية (FCA) بعناية لضمان الامتثال لهذه اللوائح.

اعتبارات عملية

للتغلب على تعقيدات التسجيل في الملحق 1، يجب على الممارسين النظر بعناية في متطلبات كل خدمة تقدمها مؤسستهم. بالنسبة لأولئك الذين يقدمون الضمانات والالتزامات بموجب URDG 758، من الضروري فهم الفرق بين ضمان الطلب وخطاب الاعتماد الاحتياطي. وفي حين أن كلا الصكين يوفران الحماية ضد التقصير من جانب المشتري، فإنهما يختلفان في استقلالهما التعاقدي عن المعاملة الأساسية.

يجب على الممارسين التأكد من أن سياسات وإجراءات مؤسستهم تتوافق مع اللوائح والمبادئ التوجيهية ذات الصلة. ويتضمن ذلك الاحتفاظ بسجلات دقيقة للمعاملات، وضمان الامتثال لمتطلبات مكافحة غسيل الأموال (AML)، وتنفيذ ممارسات قوية لإدارة المخاطر. بالإضافة إلى ذلك، يجب على المؤسسات إنشاء قنوات اتصال واضحة مع عملائها لتسهيل التنفيذ السلس للضمانات والالتزامات.

وفيما يتعلق بالخطوات العملية، ينبغي للممارسين التركيز على بناء فهم قوي للمبادئ التوجيهية واللوائح الخاصة بهيئة الرقابة المالية التي تحكم أنشطة الملحق الأول. يتضمن ذلك التعرف على نماذج MLR الفردية وفحوصات DBS ومتطلبات التوثيق الأخرى. ويجب عليهم أيضًا التأكد من أن أنظمة وعمليات مؤسستهم موجودة لدعم التقديم الفعال وتقييم طلبات التسجيل. ومن خلال اتباع نهج استباقي ومستنير للتسجيل في الملحق الأول، يمكن للممارسين المساعدة في تخفيف المخاطر وضمان الامتثال للمتطلبات التنظيمية.

Source: Financial Conduct Authority — Money laundering registration