Operational Context

Garantías y compromisos según el Anexo 1 de la FCA: Uso del financiamiento comercial y límites no bancarios

Las cartas de crédito standby y las garantías a la vista conforme a la URDG 758 se utilizan comúnmente en la financiación del comercio internacional para mitigar el riesgo. Sin embargo, la independencia contractual de estos instrumentos respecto de la transacción subyacente a veces puede no estar clara. Esta ambigüedad puede generar disputas entre compradores y vendedores con respecto al alcance de la cobertura y cualquier posible reclamo que pueda surgir.

La orientación de la FCA sobre los servicios del Anexo 1, que incluye garantías y compromisos, proporciona información valiosa sobre lo que constituye una actividad comercial y cómo se relaciona con la provisión de estos instrumentos. Para determinar si una actividad se está llevando a cabo como negocio, se considerarán factores tales como elemento comercial, beneficio comercial, relevancia para otras actividades comerciales y regularidad/frecuencia.

En el contexto de las cartas de crédito standby y las garantías a la vista, comprender la independencia contractual de la transacción subyacente es crucial para garantizar que estos instrumentos se utilicen eficazmente en las transacciones comerciales internacionales. Esto incluye reconocer las diferencias entre una garantía y una carta de crédito, así como las implicaciones de la URDG 758 sobre el alcance de la cobertura y los posibles reclamos.

Why it matters

Los requisitos de registro para las instituciones financieras del Anexo 1 según las Regulaciones de Lavado de Dinero (MLR) de la Autoridad de Conducta Financiera (FCA) son un aspecto crítico para garantizar la integridad de las actividades de financiación del comercio en el Reino Unido. Las notas orientativas de la FCA describen servicios específicos que caen dentro del alcance del Anexo 1, incluidas garantías y compromisos, que son directamente relevantes para las cartas de crédito standby y las garantías a la vista según las Reglas uniformes para garantías a la vista (URDG) 758.

Las instituciones financieras institucionales que ofrecen estos servicios deben registrarse ante la FCA como institución financiera del Anexo 1, demostrando su compromiso de cumplir con las regulaciones contra el lavado de dinero. El proceso de registro implica enviar un formulario de solicitud completo, proporcionar la documentación relevante y pagar la tarifa asociada. El incumplimiento de estos requisitos puede dar lugar al rechazo de la solicitud o incluso a la pérdida del registro.

El énfasis de la FCA en las evaluaciones de idoneidad y propiedad subraya la importancia de prácticas sólidas de gestión de riesgos dentro de las instituciones que ofrecen garantías y compromisos. Las personas de alto nivel responsables de realizar las actividades del Anexo 1 deben someterse a controles del Servicio de Divulgación y Barring (DBS), para garantizar que sean aptos para manejar información financiera confidencial. Al registrarse en la FCA y cumplir con estos requisitos, las instituciones financieras institucionales pueden mantener su reputación como proveedores confiables de servicios de financiación del comercio y, al mismo tiempo, minimizar el riesgo de lavado de dinero.

Puntos clave

• Para registrarse como institución financiera del Anexo 1, las empresas que ofrecen servicios como préstamos, factoraje y emisión de garantías deben cumplir criterios específicos y enviar un formulario de solicitud completo en Connect.
• La Autoridad de Conducta Financiera (FCA) considera varios factores para determinar si una actividad se lleva a cabo como un negocio, incluido el elemento comercial, el beneficio, la relevancia para otras actividades y la frecuencia de la prestación del servicio.
• Las empresas que operan en el Reino Unido deben tener una oficina o sede central en el Reino Unido, o prestar servicios desde dentro del país, para que se considere que operan en el Reino Unido a efectos de registro en el Anexo 1.
• Los vehículos con fines especiales involucrados en préstamos solo deben registrarse en la FCA si son el prestamista original y no solo tienen préstamos mediante transferencia de intereses.
• Los solicitantes deben completar y enviar la versión correcta del formulario de registro del Anexo 1 en Connect, sin versiones en papel ni información faltante, para evitar el rechazo.
• La FCA exige controles de divulgación y prohibición de servicios para personas de alto nivel que realicen actividades del Anexo 1, así como el pago de la tarifa asociada al momento de la presentación de la solicitud.

Contexto institucional

Contexto institucional La Autoridad de Conducta Financiera (FCA) es el principal regulador de las instituciones financieras en el Reino Unido, responsable de supervisar las instituciones financieras del Anexo 1 que ofrecen garantías y compromisos, incluidas aquellas involucradas en la financiación del comercio. Para garantizar el cumplimiento de las regulaciones contra el lavado de dinero (AML), las empresas deben registrarse como institución financiera del Anexo 1 si brindan ciertos servicios, como préstamos, arrendamiento o emisión de garantías.

Las Regulaciones sobre Lavado de Dinero de 2017 (MLR) de la FCA exigen que las empresas se registren y mantengan los controles necesarios para prevenir el lavado de dinero. El proceso de registro implica enviar un formulario de solicitud completo, proporcionar información sobre las personas de alto nivel involucradas en las actividades del Anexo 1 y obtener controles de divulgación para estas personas. Las empresas también deben pagar la tarifa requerida en el momento de la presentación.

Las notas orientativas de la FCA describen los servicios específicos que requieren registro, incluidos aquellos relacionados con la financiación del comercio, como las garantías a la vista según las Reglas uniformes para garantías a la vista (URDG) 758. Las notas orientativas también proporcionan información sobre cómo determinar si una actividad se lleva a cabo como un negocio y si cae dentro del alcance de las instituciones financieras del Anexo 1.

El proceso de registro de la FCA está diseñado para garantizar que las empresas cuenten con controles adecuados para prevenir el lavado de dinero y otros riesgos ALD. No registrarse o cumplir con las regulaciones ALD puede tener consecuencias graves, incluidas multas y daños a la reputación. Como tal, las empresas involucradas en la financiación del comercio deben revisar cuidadosamente las notas orientativas y los requisitos de registro de la FCA para garantizar el cumplimiento de estas regulaciones.

Consideraciones prácticas

Para navegar las complejidades del registro del Anexo 1, los profesionales deben considerar cuidadosamente los requisitos de cada servicio ofrecido por su institución. Para quienes brindan garantías y compromisos según la URDG 758, es esencial comprender la distinción entre una garantía a la vista y una carta de crédito standby. Si bien ambos instrumentos brindan protección contra el incumplimiento por parte del comprador, difieren en su independencia contractual de la transacción subyacente.

Los profesionales deben asegurarse de que las políticas y procedimientos de su institución se alineen con las regulaciones y directrices pertinentes. Esto incluye mantener registros precisos de las transacciones, garantizar el cumplimiento de los requisitos contra el lavado de dinero (AML) e implementar prácticas sólidas de gestión de riesgos. Además, las instituciones deben establecer canales de comunicación claros con sus clientes para facilitar la ejecución fluida de garantías y compromisos.

En términos de pasos prácticos, los profesionales deben centrarse en desarrollar una sólida comprensión de las directrices y regulaciones de la FCA que rigen las actividades del Anexo 1. Esto incluye familiarizarse con los formularios individuales de MLR, las verificaciones de DBS y otros requisitos de documentación. También deben garantizar que los sistemas y procesos de su institución estén implementados para respaldar la presentación y evaluación eficiente de las solicitudes de registro. Al adoptar un enfoque proactivo e informado para el registro en el Anexo 1, los profesionales pueden ayudar a mitigar los riesgos y garantizar el cumplimiento de los requisitos reglamentarios.

Source: Financial Conduct Authority — Money laundering registration