Operational Context

Garanties et engagements au titre de l'Annexe 1 de la FCA : Utilisation du financement du commerce et frontières non bancaires

Les lettres de crédit de soutien et les garanties à vue au titre de l'URDG 758 sont couramment utilisées dans le financement du commerce international pour atténuer les risques. Cependant, l’indépendance contractuelle de ces instruments par rapport à la transaction sous-jacente peut parfois être floue. Cette ambiguïté peut donner lieu à des différends entre acheteurs et vendeurs concernant l’étendue de la couverture et les éventuelles réclamations qui pourraient survenir.

Les orientations de la FCA sur les services de l'Annexe 1, qui comprennent des garanties et des engagements, fournissent des informations précieuses sur ce qui constitue une activité commerciale et comment elle est liée à la fourniture de ces instruments. Pour déterminer si une activité est exercée en tant qu'entreprise, des facteurs tels que l'élément commercial, l'avantage commercial, la pertinence par rapport à d'autres activités commerciales et la régularité/fréquence seront pris en compte.

Dans le contexte des lettres de crédit stand-by et des garanties à vue, il est crucial de comprendre l’indépendance contractuelle par rapport à la transaction sous-jacente pour garantir que ces instruments sont utilisés efficacement dans les transactions commerciales internationales. Cela implique de reconnaître les différences entre une garantie et une lettre de crédit, ainsi que les implications de l'URDG 758 sur l'étendue de la couverture et les réclamations potentielles.

Why it matters

Les exigences d'enregistrement pour les institutions financières de l'annexe 1 en vertu des réglementations sur le blanchiment d'argent (MLR) de la Financial Conduct Authority (FCA) constituent un aspect essentiel pour garantir l'intégrité des activités de financement du commerce au Royaume-Uni. Les notes d'orientation de la FCA décrivent les services spécifiques qui entrent dans le champ d'application de l'Annexe 1, y compris les garanties et les engagements, qui sont directement pertinents pour les lettres de crédit de soutien et les garanties à vue en vertu des Règles uniformes pour les garanties sur demande (URDG) 758.

Les institutions financières institutionnelles offrant ces services doivent s'inscrire auprès de la FCA en tant qu'institution financière de l'Annexe 1, démontrant leur engagement à respecter les réglementations anti-blanchiment d'argent. Le processus d'inscription implique de soumettre un formulaire de candidature dûment rempli, de fournir les documents pertinents et de payer les frais associés. Le non-respect de ces exigences peut entraîner le rejet de la demande, voire entraîner la perte de l'enregistrement.

L'accent mis par la FCA sur les évaluations de l'adéquation et de l'honorabilité souligne l'importance de pratiques solides de gestion des risques au sein des institutions offrant des garanties et des engagements. Les personnes responsables de la conduite des activités de l'Annexe 1 doivent se soumettre aux contrôles du Disclosure & Barring Service (DBS), garantissant qu'elles sont aptes à traiter des informations financières sensibles. En s'inscrivant auprès de la FCA et en adhérant à ces exigences, les institutions financières institutionnelles peuvent maintenir leur réputation de fournisseurs de confiance de services de financement du commerce tout en minimisant le risque de blanchiment d'argent.

Points clés

• Pour s'inscrire en tant qu'institution financière de l'Annexe 1, les entreprises offrant des services tels que le prêt, l'affacturage et l'émission de garanties doivent répondre à des critères spécifiques et soumettre un formulaire de candidature complet sur Connect.
• La Financial Conduct Authority (FCA) prend en compte plusieurs facteurs pour déterminer si une activité est exercée en tant qu'entreprise, notamment l'élément commercial, les avantages, la pertinence par rapport à d'autres activités et la fréquence de la prestation de services.
• Les entreprises opérant au Royaume-Uni doivent avoir un bureau ou un siège social au Royaume-Uni, ou fournir des services depuis l'intérieur du pays, pour être considérées comme opérant au Royaume-Uni aux fins d'enregistrement à l'Annexe 1.
• Les véhicules à vocation spéciale impliqués dans les prêts ne doivent s'enregistrer auprès de la FCA que s'ils sont le prêteur initial et pas seulement s'ils détiennent des prêts par transfert d'intérêts.
• Les candidats doivent remplir et soumettre la version correcte du formulaire d'inscription de l'Annexe 1 sur Connect, sans versions papier ni informations manquantes, pour éviter le rejet.
• La FCA exige la divulgation et l'interdiction des chèques-services pour les personnes âgées menant des activités de l'Annexe 1, ainsi que le paiement des frais associés lors du dépôt de la candidature.

Contexte institutionnel

Contexte institutionnel La Financial Conduct Authority (FCA) est le principal régulateur des institutions financières au Royaume-Uni, chargée de superviser les institutions financières de l'Annexe 1 qui offrent des garanties et des engagements, y compris celles impliquées dans le financement du commerce. Pour garantir le respect de la réglementation anti-blanchiment d'argent (AML), les entreprises doivent s'inscrire en tant qu'institution financière de l'Annexe 1 si elles fournissent certains services, tels que le prêt, le crédit-bail ou l'émission de garanties.

Les Règlements de 2017 sur le blanchiment d'argent (MLR) de la FCA exigent que les entreprises s'enregistrent et maintiennent les contrôles nécessaires pour prévenir le blanchiment d'argent. Le processus d'inscription consiste à soumettre un formulaire de candidature dûment rempli, à fournir des informations sur les personnes âgées impliquées dans les activités de l'annexe 1 et à obtenir des contrôles de divulgation pour ces personnes. Les entreprises doivent également payer les frais requis lors de la soumission.

Les notes d'orientation de la FCA décrivent les services spécifiques qui nécessitent un enregistrement, y compris ceux liés au financement du commerce, tels que les garanties sur demande en vertu des Règles uniformes pour les garanties sur demande (URDG) 758. Les notes d'orientation fournissent également des informations sur la manière de déterminer si une activité est exercée en tant qu'entreprise et si elle relève du champ d'application des institutions financières de l'annexe 1.

Le processus d'enregistrement de la FCA est conçu pour garantir que les entreprises disposent de contrôles adéquats pour prévenir le blanchiment d'argent et d'autres risques de LBC. Le non-enregistrement ou le non-respect de la réglementation AML peut entraîner de graves conséquences, notamment des amendes et une atteinte à la réputation. À ce titre, les entreprises impliquées dans le financement du commerce doivent examiner attentivement les notes d'orientation et les exigences d'enregistrement de la FCA pour garantir le respect de ces réglementations.

Considérations pratiques

Pour naviguer dans les complexités de l’inscription à l’annexe 1, les praticiens doivent examiner attentivement les exigences de chaque service offert par leur établissement. Pour ceux qui fournissent des garanties et des engagements au titre de l'URDG 758, il est essentiel de comprendre la distinction entre une garantie à vue et une lettre de crédit stand-by. Bien que les deux instruments offrent une protection contre le défaut de l'acheteur, ils diffèrent par leur indépendance contractuelle par rapport à la transaction sous-jacente.

Les praticiens doivent s'assurer que les politiques et procédures de leur établissement sont conformes aux réglementations et directives pertinentes. Cela comprend la tenue d'enregistrements précis des transactions, la garantie du respect des exigences en matière de lutte contre le blanchiment d'argent (AML) et la mise en œuvre de pratiques solides de gestion des risques. De plus, les institutions doivent établir des canaux de communication clairs avec leurs clients pour faciliter la bonne exécution des garanties et des engagements.

En termes d'étapes pratiques, les praticiens doivent se concentrer sur l'acquisition d'une solide compréhension des lignes directrices et des réglementations de la FCA régissant les activités de l'Annexe 1. Cela implique de se familiariser avec les formulaires individuels MLR, les contrôles DBS et d'autres exigences en matière de documentation. Ils doivent également s'assurer que les systèmes et processus de leur établissement sont en place pour soutenir une soumission et une évaluation efficaces des demandes d'enregistrement. En adoptant une approche proactive et éclairée de l'enregistrement à l'annexe 1, les praticiens peuvent contribuer à atténuer les risques et à garantir la conformité aux exigences réglementaires.

Source: Financial Conduct Authority — Money laundering registration