Operational Context

Garantias e compromissos ao abrigo do Anexo 1 da FCA: Utilização de financiamento comercial e limites não bancários

As cartas de crédito stand-by e as garantias à vista ao abrigo da URDG 758 são normalmente utilizadas no financiamento do comércio internacional para mitigar o risco. Contudo, a independência contratual destes instrumentos em relação à transação subjacente pode por vezes não ser clara. Esta ambiguidade pode levar a disputas entre compradores e vendedores relativamente ao âmbito da cobertura e a quaisquer reclamações potenciais que possam surgir.

A orientação da FCA sobre os serviços do Anexo 1, que inclui garantias e compromissos, fornece informações valiosas sobre o que constitui uma atividade empresarial e como ela se relaciona com o fornecimento desses instrumentos. Para determinar se uma atividade está sendo realizada como um negócio, serão considerados fatores como elemento comercial, benefício comercial, relevância para outras atividades empresariais e regularidade/frequência.

No contexto das cartas de crédito standby e das garantias à vista, compreender a independência contratual da transação subjacente é crucial para garantir que estes instrumentos sejam utilizados de forma eficaz nas transações comerciais internacionais. Isto inclui reconhecer as diferenças entre uma garantia e uma carta de crédito, bem como as implicações da URDG 758 no âmbito da cobertura e potenciais reclamações.

Why it matters

Os requisitos de registo para instituições financeiras do Anexo 1 ao abrigo dos Regulamentos sobre Branqueamento de Capitais (MLR) da Autoridade de Conduta Financeira (FCA) são um aspecto crítico para garantir a integridade das atividades de financiamento do comércio no Reino Unido. As notas de orientação da FCA descrevem serviços específicos que se enquadram no escopo do Anexo 1, incluindo garantias e compromissos, que são diretamente relevantes para cartas de crédito de reserva e garantias de demanda sob as Regras Uniformes para Garantias de Demanda (URDG) 758.

As instituições financeiras institucionais que oferecem estes serviços devem registar-se na FCA como uma instituição financeira do Anexo 1, demonstrando o seu compromisso em aderir aos regulamentos de combate ao branqueamento de capitais. O processo de registro envolve o envio de um formulário de inscrição preenchido, o fornecimento da documentação relevante e o pagamento da taxa associada. O não cumprimento destes requisitos pode resultar na rejeição da candidatura ou mesmo na perda do registo.

A ênfase da FCA nas avaliações de adequação e propriedade sublinha a importância de práticas robustas de gestão de risco nas instituições que oferecem garantias e compromissos. Os indivíduos seniores responsáveis ​​pela condução das atividades do Anexo 1 devem passar pelas verificações do Disclosure & Barring Service (DBS), garantindo que estão aptos para lidar com informações financeiras confidenciais. Ao registarem-se na FCA e ao aderirem a estes requisitos, as instituições financeiras institucionais podem manter a sua reputação como prestadores de serviços de financiamento comercial de confiança, minimizando ao mesmo tempo o risco de branqueamento de capitais.

Pontos-chave

• Para se registarem como instituição financeira do Anexo 1, as empresas que oferecem serviços como empréstimos, factoring e emissão de garantias devem cumprir critérios específicos e submeter um formulário de candidatura completo no Connect.
• A Autoridade de Conduta Financeira (FCA) considera vários fatores para determinar se uma atividade está sendo realizada como um negócio, incluindo elemento comercial, benefício, relevância para outras atividades e frequência da prestação de serviços.
• As empresas que operam no Reino Unido devem ter um escritório ou sede no Reino Unido, ou prestar serviços dentro do país, para serem consideradas como operando no Reino Unido para efeitos de registo no Anexo 1.
• Os veículos para fins especiais envolvidos em empréstimos só precisam de se registar na FCA se forem o credor original e não apenas detiverem empréstimos através de transferência de juros.
• Os candidatos deverão preencher e enviar a versão correta do formulário de inscrição do Anexo 1 no Connect, sem versões em papel ou informações faltantes, para evitar rejeição.
• A FCA exige a divulgação e proibição de verificações de serviço para indivíduos seniores que realizam atividades do Anexo 1, bem como o pagamento da taxa associada no momento da apresentação da candidatura.

Contexto institucional

Contexto institucional A Autoridade de Conduta Financeira (FCA) é o principal regulador das instituições financeiras no Reino Unido, responsável por supervisionar as instituições financeiras do Anexo 1 que oferecem garantias e compromissos, incluindo aquelas envolvidas no financiamento comercial. Para garantir a conformidade com os regulamentos contra o branqueamento de capitais (AML), as empresas devem registar-se como uma instituição financeira do Anexo 1 se prestarem determinados serviços, tais como empréstimos, leasing ou emissão de garantias.

Os Regulamentos sobre Lavagem de Dinheiro de 2017 (MLRs) da FCA exigem que as empresas registrem e mantenham os controles necessários para prevenir a lavagem de dinheiro. O processo de registro envolve o envio de um formulário de inscrição preenchido, o fornecimento de informações sobre indivíduos seniores envolvidos nas atividades do Anexo 1 e a obtenção de verificações de divulgação para esses indivíduos. As empresas também devem pagar a taxa exigida no momento da submissão.

As notas de orientação da FCA descrevem os serviços específicos que requerem registo, incluindo aqueles relacionados com o financiamento comercial, tais como garantias de procura ao abrigo das Regras Uniformes para Garantias de Procura (URDG) 758. As notas de orientação também fornecem informações sobre como determinar se uma actividade está a ser realizada como um negócio e se se enquadra no âmbito das instituições financeiras do Anexo 1.

O processo de registo da FCA foi concebido para garantir que as empresas tenham controlos adequados para prevenir o branqueamento de capitais e outros riscos de LBC. O não registo ou o não cumprimento dos regulamentos AML pode resultar em consequências graves, incluindo multas e danos à reputação. Como tal, as empresas envolvidas no financiamento comercial devem rever cuidadosamente as notas de orientação e os requisitos de registo da FCA para garantir a conformidade com estes regulamentos.

Considerações práticas

Para navegar pelas complexidades do registo no Anexo 1, os profissionais devem considerar cuidadosamente os requisitos para cada serviço oferecido pela sua instituição. Para aqueles que fornecem garantias e compromissos ao abrigo da URDG 758, é essencial compreender a distinção entre uma garantia à vista e uma carta de crédito standby. Embora ambos os instrumentos proporcionem protecção contra incumprimento por parte do comprador, diferem na sua independência contratual da transacção subjacente.

Os profissionais devem garantir que as políticas e procedimentos da sua instituição estejam alinhados com os regulamentos e diretrizes relevantes. Isto inclui manter registros precisos das transações, garantir a conformidade com os requisitos de combate à lavagem de dinheiro (AML) e implementar práticas robustas de gestão de risco. Além disso, as instituições devem estabelecer canais de comunicação claros com os seus clientes para facilitar a boa execução de garantias e compromissos.

Em termos de medidas práticas, os profissionais devem concentrar-se na construção de uma forte compreensão das diretrizes e regulamentos da FCA que regem as atividades do Anexo 1. Isso inclui familiarizar-se com os formulários individuais de MLR, verificações de DBS e outros requisitos de documentação. Devem também garantir que os sistemas e processos da sua instituição estão em vigor para apoiar a apresentação e avaliação eficientes dos pedidos de registo. Ao adotar uma abordagem proativa e informada ao registo no Anexo 1, os profissionais podem ajudar a mitigar os riscos e garantir a conformidade com os requisitos regulamentares.

Source: Financial Conduct Authority — Money laundering registration